Юридичні особи мають розкривати інформацію про своїх кінцевих бенефіціарів

Ще в жовтні минулого року Парламент прийняв Закон України № 1701-VII «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо визначення кінцевих вигодоодержувачів юридичних осіб та публічних діячів», який змінив правила реєстрації бізнесу, доступу до реєстру прав на нерухоме майно тощо.

Закон у першу чергу стосується юридичних осіб, однак досі не всі з них звернули увагу на ряд нюансів, пов’язаних з поданням державному реєстратору передбаченої Законом України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб — підприємців» інформації про вигодоодержувача (вигодо­одержувачів) юридичної особи.

Відтак до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб — підприємців вноситься у тому числі інформація про:

• кінцевого бенефіціарного власника (контролера) юридичної особи, у тому числі кінцевого бенефіціарного власника (контролера) її засновника, якщо засновник — юридична особа;
• про структуру власності засновників — юридичних осіб (крім політичних партій, творчих спілок та їх територіальних осередків, адвокатських об’єднань, торгово-промислових палат, державних органів, органів місцевого самоврядування та їх асоціацій), яка дає можливість встановити фізичних осіб — власників істотної участі цих юридичних осіб.

Юридичним особам, зареєстрованим до набуття чинності Законом України № 1701-VII, тобто до 25 листопада 2014 р., надано перехідний період строком на 6 міс, протягом яких вони мають подати державному реєстратору відомості про свого кінцевого вигодоодержувача (вигодоодержувачів), у тому числі кінцевого вигодоодержувача (вигодоодержувачів) їх засновника, якщо засновник — юридична особа. Тобто до 25 травня 2015 р. вищевказану інформацію необхідно подати державному реєстратору шляхом заповнення та подання реєстраційної картки «Форма 4».

Згідно зі ст. 166-11 Кодексу України про адміністративні правопорушення неподання юридичною особою державному реєстратору передбаченої Законом України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб — підприємців» інформації про вигодоодержувача (вигодоодержувачів) юридичної особи тягне за собою накладення на керівника юридичної особи або особу, уповноважену діяти від імені юридичної особи (виконавчого органу), штрафу в розмірі 300–500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (від 5100 до 8500 грн.).

Бажаєте завжди бути в курсі останніх новин фармацевтичної галузі?
Тоді підписуйтесь на «Щотижневик АПТЕКА» в соціальних мережах!